Onderwijs
Financiën (x € 1.000) | Rekening 2016 | Begroting incl. | Begroting 2018 | Verschil |
Lasten | 3.425 | 3.294 | 3.147 | 147 |
Baten | 531 | 515 | 459 | -56 |
Saldo | -2.894 | -2.779 | -2.688 | 91 |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | -68 | 0 | 360 | |
Onttrekkingen uit reserves | 0 | 178 | 25 | |
Per saldo mutaties reserves | 68 | 178 | -335 | |
Saldo inclusief mutaties reserves | -2.827 | -2.601 | -3.023 |
Toelichting begroting 2018 ten opzichte van begroting 2017 na wijziging:
Voornaamste verschillen:
(+ = voordeel en - = nadeel)
Onderwijshuisvesting | ||
Vanaf 2018 zijn kapitaallasten opgenomen voor het vastgestelde Integraal Huisvestingsplan onderwijs. | S | -167.000 |
Lagere onderhoudskosten, welke verrekend worden met de reserve. | I | 153.000 |
De rentekosten component in de kapitaallasten zijn in 2018 lager dan in 2017. Dit wordt enerzijds veroorzaak door een dalende boekwaarde en anderzijds door een aanpassing van het rentepercentage van 2,5% naar 2%. | S | 70.000 |
Meer uren in verband met 0,5 FTE uitbreiding vanwege projectleider onderwijshuisvesting (voorjaarsnota 2017) | S | -44.000 |
Leerlingenvervoer | ||
Lagere kosten voor leerlingenvervoer doordat meer leerlingen zelfstandig reizen. | S | 16.000 |
Onderwijsbeleid | ||
Lagere kosten kinderopvang/peuterspeelzalen als gevolg van de harmonisatie kinderopvang en peuterspeelzaalwerk. | S | 87.000 |
Vanaf 2018 zijn er middelen beschikbaar om het bereik voor peuteropvang te vergroten. | S | -64.000 |
Overige verschillen | I | 40.000 |
Saldo verschil | 91.000 |
Toelichting op hoofdlijnen begroting 2018 ten opzichte van jaarrekening 2016:
Saldo begroting 2018 | -2.688 |
Saldo jaarrekening 2016 | -2.894 |
Voordelig verschil | 206 |
Voornaamste verschillen:
(+ = voordeel en - = nadeel)
Onderwijshuisvesting | ||
Vanaf 2018 zijn kapitaallasten opgenomen voor het vastgestelde Integraal Huisvestingsplan onderwijs. | S | -167.000 |
Lagere onderhoudskosten, welke verrekend worden met de reserve. | I | 61.000 |
De rentekosten component in de kapitaallasten zijn in 2018 lager. Dit wordt enerzijds veroorzaak door een dalende boekwaarde en anderzijds door een aanpassing van het rentepercentage van 2,5% naar 2%. | S | 127.000 |
Onderwijsbeleid | ||
Lagere kosten kinderopvang/peuterspeelzalen als gevolg van de harmonisatie kinderopvang en peuterspeelzaalwerk. | S | 82.000 |
Vanaf 2018 zijn er middelen beschikbaar om het bereik voor peuteropvang te vergroten. | S | -64.000 |
Lagere doorbelasting uren door wijziging BBV m.b.t. overhead. | S | 202.000 |
Overige verschillen | -35.000 | |
Saldo verschil | 206.000 |